Как заполнить декларацию на инвестиционный вычет

29.06.2025 в 0:01

Инвестиционный налоговый вычет позволяет вернуть часть уплаченного НДФЛ при операциях с ценными бумагами и ИИС. Рассмотрим порядок заполнения декларации 3-НДФЛ для получения этого вычета.

Виды инвестиционных вычетов

Пошаговая инструкция заполнения

1. Подготовка документов

• Справка 2-НДФЛ от работодателя
• Выписки по брокерским счетам и ИИС
• Договоры на открытие ИИС и брокерских счетов
• Подтверждающие документы по операциям

2. Заполнение титульного листа

1. Укажите ИНН, ФИО, паспортные данные
2. Выберите код налогового органа по месту жительства
3. Укажите год, за который подается декларация
4. Поставьте галочку "Получение дохода от продажи ценных бумаг"

3. Заполнение раздела о доходах

Заполнение раздела о вычетах

Для вычета по ИИС (тип А)

• Выберите код вычета 620
• Укажите сумму внесенных на ИИС средств (не более 400,000 руб.)
• Приложите подтверждающие документы от брокера

Для вычета по долгосрочному владению

1. Выберите код вычета 601
2. Укажите сумму дохода от продажи бумаг
3. Приложите выписки, подтверждающие срок владения
4. Рассчитайте сумму вычета (полный доход от операций)

Подача декларации

• Электронно через личный кабинет ФНС
• Лично в налоговом органе
• Через МФЦ или уполномоченного представителя

Сроки подачи

Рекомендации

• Внимательно проверяйте соответствие данных в декларации и приложениях
• Сохраняйте все подтверждающие документы в течение 3 лет
• При сомнениях проконсультируйтесь с налоговым специалистом
• Подавайте декларацию заранее, не дожидаясь крайних сроков